引言
2023年11月3日,在第六屆中國(guó)紡織業(yè)“一帶一路”大會(huì)上,中國(guó)紡織工業(yè)聯(lián)合會(huì)市場(chǎng)部、國(guó)際貿(mào)易辦公室以及中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)紡織行業(yè)分會(huì)共同發(fā)布了《2023紡織業(yè)對(duì)外投資合作國(guó)別指南》。該指南針對(duì)全球20個(gè)國(guó)家的投資環(huán)境進(jìn)行了介紹和分析,為紡織企業(yè)開展“一帶一路”合作提供了信息指引。
現(xiàn)將轉(zhuǎn)載系列報(bào)告,為行業(yè)企業(yè)的"一帶一路”合作和雙循環(huán)高質(zhì)量發(fā)展帶來(lái)啟發(fā)。
國(guó)家概況
地理環(huán)境
孟加拉國(guó)位于南亞次大陸,地處連接中國(guó)、印度和東盟三大經(jīng)濟(jì)體的樞紐位置,東、西、北三面與印度毗鄰,東南部與緬甸接壤,南部瀕臨孟加拉灣,海岸線長(zhǎng)580公里。全境79%的地區(qū)為平原。屬東6時(shí)區(qū),首都達(dá)卡時(shí)間比北京時(shí)間晚2個(gè)小時(shí)。
自然資源
孟加拉國(guó)礦產(chǎn)資源有限,天然氣是主要能源,在一次能源結(jié)構(gòu)中占比55%,已公布儲(chǔ)量為3113.9億立方米,主要分布在東北部,煤炭?jī)?chǔ)量約為7.5億噸。
基礎(chǔ)設(shè)施
孟加拉國(guó)交通基礎(chǔ)設(shè)施落后,首都達(dá)卡沒(méi)有完整的交通信號(hào)系統(tǒng),交通擁堵嚴(yán)重。運(yùn)輸以公路為主,全國(guó)公路總長(zhǎng)為2.2萬(wàn)公里,承擔(dān)76%的貨運(yùn)量及73%的客運(yùn)量。鐵路總長(zhǎng)3101公里,運(yùn)力薄弱。內(nèi)陸水運(yùn)較為發(fā)達(dá),主要由孟加拉內(nèi)河運(yùn)輸公司(BIWTC)與孟加拉運(yùn)輸公司(BSC)經(jīng)營(yíng)?,F(xiàn)有3個(gè)海港,吉大港(最大港)和蒙格拉港(第二大港)已經(jīng)全面投入運(yùn)營(yíng),帕亞拉港口已經(jīng)部分投入使用。有3個(gè)國(guó)際機(jī)場(chǎng)(達(dá)卡、吉大港、錫萊特),國(guó)際航線18條,已開通達(dá)卡至中國(guó)廣州、昆明和中國(guó)香港的直航航班。電力不能完全自主供給,需要少量進(jìn)口,全國(guó)尚未實(shí)現(xiàn)100%通電。
人口分布
孟加拉國(guó)總?cè)丝跒?.7億,人口密度超過(guò)1119人/平方公里,15~50歲勞動(dòng)人口占比57%,勞動(dòng)力力資源豐富。國(guó)教是伊斯蘭教,穆斯林占總?cè)丝诘?8%。官方語(yǔ)言是孟加拉語(yǔ),英語(yǔ)在教育界和商界被廣泛使用。
宏觀經(jīng)濟(jì)
孟加拉國(guó)被聯(lián)合國(guó)列為最不發(fā)達(dá)國(guó)家之一, 2021/2022(2021年7月1日至2022年6月30日)財(cái)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)為4602億美元,人均GDP為2793美元。從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)看,第一產(chǎn)業(yè)增加值占GDP比重約為12%,第二產(chǎn)業(yè)約占35%,第三產(chǎn)業(yè)約占53%。從需求角度看,消費(fèi)占GDP比重為75%,是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)第一動(dòng)力。世界銀行《2020年?duì)I商環(huán)境報(bào)告》顯示,孟加拉國(guó)在190個(gè)參評(píng)的國(guó)家和地區(qū)中排名第168位。世界經(jīng)濟(jì)論壇《2019年全球競(jìng)爭(zhēng)力報(bào)告》顯示,孟加拉國(guó)在141個(gè)參評(píng)的國(guó)家和地區(qū)中排名第105位。聯(lián)合國(guó)《2023世界投資報(bào)告》顯示,2022年孟加拉國(guó)吸引外國(guó)直接投資34.8億美元,投資存量為211.6億美元,銀行、金融和石油天然氣行業(yè)是主要投資領(lǐng)域。中國(guó)商務(wù)部《2021年中國(guó)對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示,2021年中國(guó)對(duì)孟加拉國(guó)直接投資額為2.4億美元,投資存量達(dá)22億美元。
紡織產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀
基本情況
紡織服裝業(yè)是孟加拉國(guó)的支柱產(chǎn)業(yè),工業(yè)增加值約占全國(guó)GDP的13%,出口額約占全國(guó)出口總額的80%。服裝、黃麻及黃麻制品是紡織行業(yè)主要產(chǎn)業(yè),也是主要出口商品。孟加拉國(guó)約有服裝加工企業(yè)5000家,從業(yè)人員近500萬(wàn),其中女性從業(yè)人員超過(guò)80%。服裝企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式以出口代工為主,諸多歐美服裝品牌均在孟加拉國(guó)建立了采購(gòu)供應(yīng)鏈。
孟加拉國(guó)是棉花進(jìn)口大國(guó),每年約進(jìn)口180萬(wàn)噸棉花,用于下游紗線、面料生產(chǎn)。但其紡織產(chǎn)業(yè)鏈并不完善,紡紗、織造、染整等環(huán)節(jié)規(guī)模不大,且發(fā)展較為緩慢,面輔料進(jìn)口依存度很高。除服裝外,孟加拉是世界第二大黃麻生產(chǎn)國(guó),年產(chǎn)量超100萬(wàn)噸,由于政府規(guī)定水稻、大米等六種商品必須使用黃麻包裝袋,65%的黃麻用于國(guó)內(nèi)消費(fèi)。
國(guó)際貿(mào)易
孟加拉國(guó)紡織行業(yè)出口以服裝為主,是僅次于中國(guó)的世界第二大服裝出口國(guó),進(jìn)口則以面料為主。根據(jù)孟加拉國(guó)統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù),2021年,孟加拉國(guó)紡織品服裝(海關(guān)HS編碼50~63章紡織原料、紡織品及服裝)出口額為389.6億美元,主要出口市場(chǎng)是美國(guó)、德國(guó)、英國(guó)、西班牙,其中美國(guó)占出口總額的20%,德國(guó)占16%。主要出口產(chǎn)品是服裝,占紡織品服裝出口總額的96%,其中針織服裝出口額占比為53%。同期,紡織品服裝進(jìn)口額為194.3億美元,中國(guó)是孟加拉國(guó)第一大進(jìn)口來(lái)源地,約占進(jìn)口總額的38%,其次是印度和中國(guó)香港等。各類紗線、面料進(jìn)口額約占紡織品服裝進(jìn)口額89.4%,主要進(jìn)口產(chǎn)品是棉花、棉紗及棉機(jī)織物(占比54.1%),化纖長(zhǎng)絲及織物(占比13.1%),針織物及鉤編織物(占比11.5%),化纖短纖及織物(占比10.7%)。

產(chǎn)業(yè)布局
孟加拉國(guó)的服裝廠主要聚集在首都達(dá)卡和最大的港口城市吉大港,這兩地基礎(chǔ)設(shè)施和運(yùn)輸條件相對(duì)較好,擁有規(guī)模最大、建立最早的兩個(gè)出口加工區(qū)。
貿(mào)易投資政策
對(duì)外貿(mào)易政策
孟加拉國(guó)于1995年加入世界貿(mào)易組織(WTO),是亞太貿(mào)易協(xié)定(APTA)、南盟優(yōu)惠貿(mào)易安排(SAPTA)、南盟自由貿(mào)易協(xié)定(SAFTA)、南盟服務(wù)貿(mào)易協(xié)定(SATIS)、伊斯蘭合作組織成員國(guó)貿(mào)易特惠制度(TPS-OIC)、穆斯林發(fā)展中八國(guó)集團(tuán)、孟印緬斯泰經(jīng)合組織(BIMSTEC)成員國(guó)。孟加拉國(guó)產(chǎn)品在歐盟、加拿大、日本、挪威、新西蘭、澳大利亞市場(chǎng)享受零關(guān)稅優(yōu)惠政策。2020年起,中國(guó)給予孟加拉國(guó)98%輸華產(chǎn)品零關(guān)稅待遇,紡織品服裝進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)全部享受零關(guān)稅。孟加拉國(guó)尚未與任何國(guó)家和地區(qū)簽訂雙邊自由貿(mào)易協(xié)定,僅與不丹簽署了雙邊優(yōu)惠貿(mào)易協(xié)定(PTA)。
投資優(yōu)惠政策
孟加拉國(guó)與中國(guó)、美國(guó)等30個(gè)國(guó)家簽訂了雙邊投資條約,外商投資領(lǐng)域的政策非常開放,除武器等四個(gè)行業(yè)外都屬于政府鼓勵(lì)投資的領(lǐng)域。為了鼓勵(lì)進(jìn)口原料加工后再出口,孟加拉國(guó)對(duì)紡織用原料和機(jī)械免征進(jìn)口關(guān)稅;位于出口加工區(qū)的外資企業(yè)可享受5~10年的稅收減免政策,可免稅進(jìn)口機(jī)器、辦公設(shè)備和組件、建筑材料以及生產(chǎn)所需原料。外資企業(yè)免征利息稅,避免雙重征,被批準(zhǔn)的機(jī)器和廠房可允許加速折舊,專利費(fèi)、技術(shù)費(fèi)和咨詢費(fèi)可匯出境。其他外資鼓勵(lì)政策主要包括:
(1)在投資準(zhǔn)入方面,赴孟加拉國(guó)投資只需到投資發(fā)展局辦理登記注冊(cè)即可,無(wú)須事先批準(zhǔn)。
(2)對(duì)出口加工區(qū)、經(jīng)濟(jì)區(qū)及特定行業(yè)的外國(guó)投資者實(shí)施稅收減免政策。
(3)對(duì)外國(guó)投資主體實(shí)施國(guó)民待遇。
(4)保證外國(guó)投資不被無(wú)償國(guó)有化和征收。
(5)保證投資本金、利潤(rùn)和紅利可匯回本國(guó)。
在孟加拉國(guó)運(yùn)營(yíng)的企業(yè)需要繳納所得稅,成衣制造企業(yè)適用15%的企業(yè)所得稅稅率;紡織品生產(chǎn)企業(yè)適用20%的稅率;加工出口黃麻制品的企業(yè)適用10%稅率;出口企業(yè)所得減按應(yīng)稅所得額50%計(jì)征所得稅。
外匯管理
孟加拉國(guó)外匯管理較為嚴(yán)格,企業(yè)日常匯出外匯需逐筆申報(bào),且銀行效率低下,部分企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法及時(shí)匯出的困難。外國(guó)人攜帶外匯超過(guò)1萬(wàn)美元或等值貨幣的,必須向海關(guān)當(dāng)局申報(bào)該金額。在孟加拉國(guó)注冊(cè)的外國(guó)企業(yè)可以設(shè)立外匯賬戶,用于進(jìn)出口結(jié)算、利潤(rùn)匯回、外國(guó)人紅利發(fā)放、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)或?qū)@M(fèi)支付等。為了鼓勵(lì)出口,孟加拉國(guó)將成衣等出口商品的外匯留存率調(diào)整為離岸價(jià)(FOB)所得的10%。
中國(guó)與孟加拉國(guó)紡織業(yè)合作情況
中國(guó)與孟加拉國(guó)于1975年建交,2016年兩國(guó)建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。中國(guó)是孟加拉國(guó)第一大貿(mào)易伙伴,孟加拉國(guó)也是中國(guó)重要的承包工程市場(chǎng)和投資市場(chǎng)。作為首個(gè)響應(yīng)“一帶一路”倡議的南亞國(guó)家和 “孟中印緬經(jīng)濟(jì)走廊”沿線重要國(guó)家,孟加拉國(guó)因其人力資源豐富、對(duì)外商投資開放程度較高、與我國(guó)合作關(guān)系穩(wěn)定而深受中資企業(yè)青睞,我國(guó)企業(yè)投資領(lǐng)域主要包括經(jīng)濟(jì)園區(qū)建設(shè)、紡織服裝、電力能源、路橋工程、皮革加工等。
貿(mào)易合作方面,中國(guó)為孟加拉國(guó)提供各種紡織面料用于其服裝加工和出口,孟加拉國(guó)則為中國(guó)提供部分服裝產(chǎn)品及棉花和黃麻原料。根據(jù)中國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì),2022年,中國(guó)與孟加拉國(guó)紡織品服裝進(jìn)出口總額為94.3億美元,其中中國(guó)對(duì)孟出口額為93.7億美元,自孟進(jìn)口額為5900萬(wàn)美元。中國(guó)對(duì)孟主要出口產(chǎn)品為棉花、棉紗及棉機(jī)織物(占比29%),針織物及鉤編織物(占比20%),化纖短纖及織物(占比17%),化纖長(zhǎng)絲及織物(占比15%)。中自孟主要進(jìn)口產(chǎn)品為梭織服裝(占比36%),麻及麻織品(占比29%),棉花、棉紗及棉機(jī)織物(占比28%)。

小結(jié)及建議
(1)孟加拉國(guó)與我國(guó)經(jīng)貿(mào)關(guān)系較為緊密,對(duì)外資持歡迎態(tài)度,產(chǎn)品在歐盟、日本、加拿大等市場(chǎng)享受零關(guān)稅優(yōu)惠政策,勞動(dòng)力資源豐富,成本較低,中資紡織企業(yè)在孟加拉國(guó)已有發(fā)展基礎(chǔ),均是我國(guó)紡織業(yè)開展產(chǎn)業(yè)投資合作的有利條件。
(2)孟加拉國(guó)政府鼓勵(lì)外商投資麻紡織業(yè)、服裝業(yè)和家用紡織品業(yè),綜合孟加拉國(guó)投資環(huán)境,上述行業(yè)可以作為投資領(lǐng)域進(jìn)行考量。但鑒于其電力供應(yīng)存在缺口,紡織產(chǎn)業(yè)鏈配套不完善,織造、印染等加工環(huán)節(jié)基本缺失,建議企業(yè)充分考慮廠區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)規(guī)劃及原輔料配套路徑。
(3)孟加拉國(guó)外匯管制嚴(yán)格,工人罷工時(shí)有發(fā)生,作為世界最不發(fā)達(dá)國(guó)家所享受的關(guān)稅減免待遇可能隨自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展被取消,均是投資合作過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。建議我國(guó)紡織企業(yè)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素,做好成本核算,全面評(píng)估投資項(xiàng)目可行性。

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